Fiscalité de l'assurance vie – Assurance vie Fortuneo

Réduire les taux d'intérêt après 8 ans

Après 8 ans, l'intérêt est libéré dans:

  • 4 600 EUR pour les contribuables célibataires, veufs ou divorcés.
  • 9 200 EUR pour les couples soumis à la fiscalité générale.

Cette déduction est applicable aux ménages fiscaux pour tous les contrats de domiciliation fiscale, quel que soit le régime fiscal choisi (déclaration d'intérêts pour IR ou PFL / PFU).

De plus, les intérêts sont soumis à taxation. Par exemple, après 8 ans, un PFL de 7,50% + PS de 17,20% ou un PFU de 12,8% + PS de 17,20% s'applique si le seuil de prime payé à partir du 27/09/2017 dépasse 150 000 €.

Si nécessaire, les frais seront à la charge de la compagnie d’assurance, sans tenir compte de la réduction de 4 600 EUR ou de 9 200 EUR. Au début de l'année prochaine, le participant reçoit un formulaire indiquant le montant de l'intérêt sur lequel la taxe de 7,5% est calculée. Pour pouvoir bénéficier de l'aide annuelle, le participant doit différer le montant des intérêts / plus-values ​​de sa déclaration de revenus. L'impôt est ensuite remboursé par les autorités fiscales sous la forme d'un crédit d'impôt dans le cadre de la réduction d'impôt (4 600 € ou 9 200 €, selon le cas, pour toutes les conventions fiscales applicables aux ménages).

Notre conseil: pour profiter pleinement de la remise annuelle après 8 ans, envisagez de racheter vos rachats pendant plusieurs années.

Astuce: N'oubliez pas de compléter votre retraite avec une rente viagère juste avant l'âge de 85 ans (2),

Vous obtenez des prestations régulières pour les prestations à vie et vous bénéficiez d'un impôt sur les gains en capital décroissant et d'intérêts. Le pourcentage de la rente déclarée aux fins de l'impôt sur le revenu est déterminé par l'âge de la personne assurée au moment du premier versement de la rente. Ce pourcentage diminue avec l'âge.

Pourcentage de la rente à déclarer dans le revenu en fonction de l'âge de la personne assurée au premier versement (3):

  • Moins de 50: 70%.
  • De 50 à 59 ans: 50%.
  • De 60 à 69 ans: 40%.
  • Plus de 69 ans: 30%.

Notre conseil: si vous le pouvez, optimisez l’imposition de votre pension en tenant compte de l’âge auquel vous l'avez demandée.

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