Assurance vie: que se passe-t-il si le bénéficiaire décède?

La police d'assurance-vie comporte la clause dite "bénéficiaire". Il donne la possibilité de déterminer la personne qui recevra le capital, établi à la fin du règlement du contrat, ce qui survient le plus souvent après le décès du souscripteur. Mais il est possible que le bénéficiaire décède avant le souscripteur. Qu'est-ce qui se passe dans ce cas?


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Décès du bénéficiaire de la police d'assurance vie, qu'advient-il de la capitale?

La clause du bénéficiaire dans le contrat d'assurance vie spécifie la personne qui recevra les économies créées après la conclusion du contrat. Déconnexion, qui est généralement cohérente après le décès de l'abonné.

La formulation de la clause ne peut pas être plus importante en ce sens qu’elle doit indiquer clairement qui est le capital mais aussi parce qu’elle apporte une solution en cas de décès du bénéficiaire. Comment En identifiant les bénéficiaires dits "primaires" et les bénéficiaires dits "secondaires". Ainsi, en cas de décès du bénéficiaire de premier rang, le capital sera transféré aux bénéficiaires "secondaires". Il est même possible de désigner non pas un mais plusieurs bénéficiaires de premier et deuxième rang.

De ce fait, un libellé spécifique permet d'identifier plusieurs bénéficiaires: "Nom du bénéficiaire, vivant ou représenté". En faisant ainsi la clause, les héritiers du bénéficiaire pourront légalement percevoir toutes les sommes qui lui ont été fournies.

Cette possibilité est encore trop souvent négligée et nécessaire. Le moment de la rédaction de la clause du bénéficiaire lors de la souscription du contrat afin d'identifier plus d'un bénéficiaire permet de couvrir toutes les probabilités.

Dans les deux cas, en cas de décès du bénéficiaire

Si le bénéficiaire de l'assurance-vie décède avant le souscripteur, la loi distingue deux situations possibles. Et ceci suite à la réponse ministérielle de 2010

Première option: le bénéficiaire désigné dans le contrat décède avant le souscripteur. Dans ce cas, le capital est rendu à ses héritiers ou héritiers, qui deviennent en fait de nouveaux bénéficiaires. À moins que l'abonné s'y soit clairement opposé dans la clause. Si tel est le cas, les économies réalisées seront transférées aux bénéficiaires du deuxième groupe, comme indiqué dans la clause.

Deuxième option: le bénéficiaire du contrat décède immédiatement après le souscripteur peu après. Il n’a pas eu le temps d’obtenir le capital qu’il mérite. Dans une telle situation, le régime fiscal de la transmission varie selon deux situations:

1 – Le bénéficiaire a accepté le contrat pendant sa vie. Son capital remboursé est alors automatiquement inclus dans sa propriété et soumis à la taxe en vigueur.

2 – Le bénéficiaire n'a pas accepté le contrat, le capital est transféré à ses héritiers et les montants versés par la compagnie d'assurance sont imposés sur l'assurance vie (retenue à la source de 20%). plus de 152 500 euros pour les bonus versés avant l’âge de 70 ans.

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